Resolución Administrativa Nº 042/2024 de la Autoridad de Fiscalización de Empresas de 27 de marzo de 2024

• Fecha: 27 Marzo 2024
• Número de resolución: 042/2024
• Tipo de documento: Resolución Administrativa

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LaPaz,27 de marzo de2024

VISTOS:

Ef Decreto Supremo N'4904 de 5 de abril de 2023, el Informe técnico legal

INF/AEMP/DTFVCOC/No018Ol2O24 AEMP|2O24-00260 de 15 de marzo de 2024, el

Informe legal INF/AEMP/DJ|N"OO89/2024 de 27 de marzo de 2024 y demás

antecedentes:

CONSIDERANDO:

Que, mediante Decreto Supremo N'071 de 09 de abril de 2009, se crea la Autoridad de

Fiscalización y Control Social de Empresas, que asume las atribuciones, competencias,

derechos y obligaciones de la extinta Superintendencia de Empresas, con fa funcíón de

controlar, supervisar y regular las actividades empresariales, en lo relativo al Gobierno

Corporativo, Defensa de la Competencia, Reestructuración de Empresas y el Registro de

Comercio.

Que, el artículo 46 inciso e) del citado Decreto Supremo, señala que el Director Ejecutivo

de la Autoridad de Fiscalización y Control Social de Empresas, tiene la atribución de ordenar

o realizar los actos necesarios para garantizar el cumplimiento de los fines relativos de la

AEMP.

Que la Ley N'685 de 11 de mayo de 2015, de Cierre del Proceso de Reestructuración y

Líquidación Voluntaria de Empresas y de Atribuciones de la Autoridad de Fiscalización de

Empresas, cambia la denominación de la Autoridad de Fiscalización y Control Social de

Empresas - AEMP a Autoridad de Fiscalización de Empresas - AEMP, y determina sus

competencias y atribuciones.

Que, mediante. Resolución Suprema No 27311 de 4 de diciembre de 2020, emitida por el

Presidente Constitucional del Estado Plurinacional de Bolivia, se designó al Director

Ejecutivo de la Autoridad de Fiscalización de Empresas - AEMP.

CONSIDERANDO:

Que mediante Ley 4072de 27 de julio de 2009 se aprueba el"Memorando de Entendimiento

entre Los Gobiernos de los Estados del Grupo de Acción Financiera de Sud America , contra

el lavado de Activos (GAFISUD).

Que conforme lo dispuesto en el art. 24 del Decreto Supremo No 4904 y en la Disposición

Resolutiva Tercera de la Resolución Administrativa No UIF/25I2023 de 14 de abril de2024

la Autoridad de Fiscalización de Empresas -AEMP ha sido designada como supervisor de

', Actividades y Profesiones no financieras designadas (Abogados, Contadores,

'lnmobiliarios) encontrándose facultada para la sustanciación del procedimie"T$

Calle Batallón Colorados No24- Edíf. EICóndor Piso 11. LaPaz - Bolívía

Telf./Fax: (591-2) 2150000 - 2152118 - 2152119 aemp@autoridadempresas.gob.bo

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{@ @ iilutrvffi yÁx's¿ET,?B',','3án1",,'ir

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administrativo sancionador, la determinación y ejecución de sanciones así como la

interposición de recursos administrativos.

lue el Parágrafo lll del Artículo 495 de la Ley N" 393, modificado por la Disposición

Adicional Décima de la Ley N" 856, de 28 de noviembre de 2016,'establece que las

autoridades de supervisión cuyos supervisados sean designados por la UIF como sujetos

obligados, deberán vigilar el cumplimiento por parte de laséntidades bajo su regulación de

las normas emitidas por la UlF. Las infracciones incurridas por los sujetbs obligádos serán

objeto de sanción a través de un proceso en el que la sustanciación para la de-terminación

de la responsabilidad y la aplicación de la sanción correspondiente serán efectuadas por la

entidad de supervisión respectiva.

Que el Decreto Supremo N" 4904 de 5 de abril de 2023 en su artículo 23 establece:

"1. El presente régimen de infracciones administrafiyas se apticará a tos Sujetos Obligados, a

sus directores, gerenfeg administradores, funcionarlos respons ables, miembros de Ia IJnidad

de Cumplimiento y/o cualquier empleado dependiente, de acuerdo con las normas sectoriales

de cada autoridad de supervisión."

Y en su artículo 24, prevé que "para la sustanciación det procedimiento administrativo

sancionador, la determinación y eiecución de sanciones, así como ta interposición de recursos

administrativos y el régimen de prescripción, en lo concerniente a la legitimación de ganancias

ilícitas, financiamiento del terrorismo y financiamiento de ta protiferación áe armas de destrucción

tll:s¡Y1, y normas

administrativassup/eforlas.,,Estab|eciendoasimismoqireccióndel

Notariado Plurinacional y demás autoidades de Su7'efos Obtigados no financieros ejercen ta

superuisión de sus regulados en lo concerniente a ta tegitimación de gananciaé ilícitas,

financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación áe armas de deJtrucción masiva, y

publicarán en sus sitios web información estadística de las Resoluciones Sancionatorias, conformá

a procedimiento interno.

Asimismo, el citado Decreto Supremo en su artículo 25 prevé taxativamente; las

infracciones administrativas de los sujetos obligados, estable'ciendo expresamente las

fl?Lt¿:1"ff:_i;ir,,.1i,?:: cumplir tos mismos y cuyo incumptimiento sé constituye en I

Que el inciso v) del artículo 25 del citado Decreto Supremo, en forma expresa establece

que se constituye en infracción administrativa el incumplimiento a las normas, instructivos,

manuales o instrucciones emitidas por la UlF, ASFI, APS, AJ y demás autoridades de

supervisión de los Sujetos Obligados no financieros, en el marco de sus competencias

relacionadas a la legitimaciÓn de ganancias ilícitas, financiamiento del teriorismo y

financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva;

Que la UlF, ha emitido el "lnstructivo específico para actividades y profesiones

financieras designadas -APFND con enfoque basado en Gestión ¿e Á¡ésgos contra

calle Batallón colorados No24- Ed¡f. El cóndor piso 11. La paz - Boliv¡a

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