Prevención de la legitimación de ganancias ilícitas en el sistema financiero

• Fecha: 01 Enero 2021
• Autor: Hugo Sergio Velásquez Marín

60

ISSN: 2959-6513 - ISSN-L: 2959-6513

Volumen 1 No. 1 / Enero - junio 2021

Páginas 60 - 87

Recibido septiembre 2020 / Arbitrado en octubre 2020 / Aceptado en noviembre 2020 / Publicado enero 2021

Prevención de la legitimación de ganancias ilícitas en el

sistema nanciero

Prevention of the legitimation of illicit prots in the nancial system

Prevenção da legitimação de lucros ilícitos no sistema nanciero

El objetivo de la investigación fue proponer lineamientos encaminados a

reforzar la política de prevención de legitimación de ganancias ilícitas en

el sistema nanciero boliviano. El estudio se desarrolló bajo el paradigma

sociocrítico con un alcance descriptivo, en cinco etapas: Contexto

boliviano; Marco jurídico internacional; Legitimación de ganancias ilícitas

en las legislaciones comparadas; Dicultades teóricas; Propuesta. Como

resultado se identicó que Bolivia ha avanzado poco en el ámbito represivo,

pese a contar con normativa que permite investigar, juzgar y sancionar a

los responsables de los delitos de legitimación de ganancias ilícitas. Se

concluyó que, para elevar la eciencia en la identicación y sanción de estas

conductas, la política de prevención de legitimación de ganancias ilícitas

en el sistema nanciero deberá reforzarse siguiendo tres lineamientos:

debida diligencia material; sistema central de monitorio de operaciones

nancieras y; capacitación y evaluación permanente del recurso humano

de las entidades de intermediación nanciera.

Resumen

Palabras clave:

Sistema nanciero;

ganancias ilícitas;

sanción; prevención;

diligencia material

The objective of the investigation was to propose guidelines aimed at

reinforcing the policy to prevent the legitimation of illicit prots in the

Bolivian nancial system. The study was developed under the socio-

critical paradigm with a descriptive scope, in ve stages: Bolivian

context; International legal framework; Legitimation of illicit prots in

comparative legislation; Theoretical diiculties; Proposal. As a result, it

was identied that Bolivia has made little progress in the repressive sphere,

despite having regulations that allow the investigation, prosecution, and

punishment of those responsible for the crimes of legitimizing illicit prots.

It was concluded that, to increase the eiciency in the identication and

punishment of these behaviors, the policy to prevent the legitimization of

illicit prots in the nancial system should be reinforced by following three

guidelines: material due diligence; central monitoring system for nancial

operations; permanent training and evaluation of the human resources of

nancial intermediation entities.

Abstract

Keywords:

Finance system;

illicitprots; sanction;

prevention; material

diligence

Hugo Sergio Velásquez Marín

Mivalleorido@gmail.com

https://orcid.org/0000-0002-0214-3895

Universidad Andina Simón Bolívar, Sucre, Bolivia

http://doi.org/10.59659/revistatribunal.v.1i1.3

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Tribunal. Revista en Ciencias de la Educación y Ciencias Jurídicas / Volumen 1, No. 1 / Enero-junio 2021

ISSN: 2959-6513 - ISSN-L: 2959-6513, www.revistatribunal.org

Prevención de la legitimación de ganancias ilícitas en el sistema nanciero

Hugo Sergio Velásquez Marín

O objetivo da pesquisa foi propor diretrizes destinadas a reforçar a política

de prevenção da legitimação de lucros ilícitos no sistema nanceiro

boliviano. O estudo foi desenvolvido sob o paradigma sociocrítico com

escopo descritivo, em cinco etapas: contexto boliviano; quadro jurídico

internacional; Legitimação de lucros ilícitos em legislação comparada;

Diculdades teóricas; Proposta. Como resultado, identicou-se que a Bolívia

avançou pouco no campo repressivo, apesar de possuir regulamentações

que permitem a investigação, julgamento e punição dos responsáveis por

crimes de legitimação de lucros ilícitos. Concluiu-se que, para aumentar

a eciência na identicação e punição dessas condutas, a política de

prevenção à legitimação de lucros ilícitos no sistema nanceiro deve ser

reforçada seguindo três diretrizes: due diligence material; sistema central

de monitoramento das operações nanceiras e; formação permanente e

avaliação dos recursos humanos das entidades de intermediação nanceira.

Resumo

Palavras-chave

Sistema nanceiro;

lucros ilícitos;

sanção; prevenção;

diligência material